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第一节 股权投资基金当事人

【学习目标】

掌握股权投资基金当事人的权利、义务和职责

【核心考点】

一、.基金投资者的权利、义务和职责

1.股权投资基金投资者,也称基金份额持有人,是股权投资基金的出资人、基金财产的所有者,按其所持有的基金份额享受收益和承担风险。

2.股权投资基金投资者主要包括:金融机构、社会保障基金、企业年金、社会公益基金、母基金、主权财富基金、政府引导基金、工商企业、个人投资者等。

3.基金投资者享有以下权利:

(1)分享基金财产收益。

(2)参与分配清算后的剩余基金财产。

(3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额。

(4)按照规定要求召开基金投资者会议。

(5)对基金投资者会议审议事项行使表决权。

(6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料。

(7)对基金管理人和基金市场服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼。

(8)基金合同约定的其他权利。

二、.基金管理人的权利、义务和职责

1.股权投资基金管理人是基金产品的募集者和管理者,其最主要的职责是按照基金合同的约定,负责基金资产的投资运作,在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。

2.基金管理人在基金运作中具有核心作用,基金产品的设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的市场服务机构承担。

3.基金管理人主要履行以下职责:

(1)拟订和实施投资方案,并对被投资企业进行投资后管理。

(2)积极参与制定被投资企业发展战略,为被投资企业提供增值服务。

(3)定期或者不定期向基金投资者披露基金经营运作等方面的信息。

(4)定期编制并向基金投资者呈报基金的财务报告。

三.基金托管人的权利、义务和职责

1.在法律法规未作强制要求的情况下,基金投资者和基金管理人也可约定将基金财产交由第三方基金托管人进行托管。基金托管人对基金资产进行保管并对基金管理人进行监督。

2.基金托管人在基金运作中具有非常重要的作用:

①防止基金财产挪作他用,有利于保障基金资产的安全;

②促使基金管理人按照有关法律法规和基金合同的要求运作基金财产,有利于保护基金投资者的合法权益;

③基金托管人对基金财产所进行的会计复核和净值计算,有利于防范、减少基金会计核算中的差错,保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性。

3.基金托管人主要履行以下职责:

①安全保管基金财产。

②按照规定开设基金资金账户。

③对同一基金管理人所托管的不同基金的资金分别设置账户,确保各基金资金账户的独立。

④将托管资金与基金托管机构自有财产严格分开。

⑤保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。

⑥按照相关法律的规定和托管协议的约定,根据基金管理人的指令,及时办理清算、交割事宜。

⑦按照相关法律的规定监督基金管理人的资金运作。

⑧定期向基金管理人出具资产托管报告。

【例题演练】

1.关于股权投资基金管理人,下列表述不正确的是()

A.股权投资基金管理人在基金运作中具有核心作用

B.基金产品的设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等重要职能均由基金管理人承担

C.公开募集基金的基金管理人有严格的准入限制,而非公开募集基金的基金管理人的准入限制较宽松

D.定期编制并向基金投资者呈报基金的财务报告是基金管理人的职责之一

答案:B

解析:选项B不正确:基金产品的设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。

2.股权投资()是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。

A.基金管理人

B.基金投资者

C.基金托管人

D.基金所有者

答案:B

解析:股权投资基金投资者是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。

3.私募股权投资基金的主要参与主体包括()

Ⅰ、基金服务机构

Ⅱ、基金投资者

Ⅲ、基金管理人

Ⅳ、监管机构

Ⅴ、行业自律组织

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

答案:D

解析:股权投资基金的参与主体主要包括基金投资者、基金管理人、基金服务机构、监管机构和行业自律组织。

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