基金费用一般包括两大类：

一是在基金销售过程中发生的由基金投资人自己承担的费用，主要包括认购费、申购费、赎回费和基金转换费。这些费用一般直接在投资人认购、申购、赎回或转换时收取。

二是在基金管理过程中发生的费用，主要包括基金管理费、基金托管费、信息披露费等，这些费用由基金资产承担。

基金管理费和托管费什么时候收？

1、基金管理费指基金管理人管理基金资产所收取的报酬。基金管理人可按固定费率或固定费率加提业绩表现费的方式收取管理费。业绩表现费指固定管理费之外的支付给基金管理人的与基金业绩挂钩的费用。

按固定费率收取的管理费按基金资产净值的一定比例逐日计算，按月提取。

2、基金托管费是指基金托管人托管基金资产所收取的费用。

通常按基金资产净值的一定比例逐日计算，按月提取。

基金管理费和托管费怎么计算？

1、国内的基金管理费通常为1.5%，根据不同的基金类型也会有所不同。

日管理费=计算日基金资产净值×管理费率÷当年天数

2、国内的托管费通常为0.25%，根据不同的基金类型也会有所不同。

日托管费=计算日基金资产净值×托管费率÷当年天数

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