2022年基金从业《法律法规》真题考点：对基金托管人的监管

来源:233网校 2022-08-10 09:59:42 字号

一、真题考点：对基金托管人的监管

基金托管人是投资人权益的代表，是基金资产的名义持有人或管理机构。

基金托管人任职条件

担任基金托管人，应当具备下列条件：①净资产和风险控制指标符合有关规定；②设有专门的基金托管部门；③取得基金从业资格的专职人员达到法定人数； ④有安全保管基金财产的条件；⑤有安全有效的清算、交割系统；⑥有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施；⑦有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；⑧法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。

基金托管人职责

依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责包括：①安全保管基金财产； ②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩按照规定监督基金管理人的投资运作；⑪中国证监会规定的其他职责。

基金托管人职责终止

依据《证券投资基金法》的规定，有下列情形之一的，基金托管人职责终止：①被依法取消基金托管资格；②被基金份额持有人大会解任；③依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；④基金合同约定的其他情形。

二、真题演练

商业银行担任基金托管人的由( )审核。

A.中国银保监会会同中国证券业协会

B.中国人民银行会同中国银保监会

C.中国证券投资基金业协会会同中国证监会

D.中国证监会同中国银保监会

查看答案

参考答案：D

参考解析：基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会同中国银监会核准；其他金融机构担任基金托管人的，由中国证监会核准。

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