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2019年中级财务管理章节习题： 现金管理

第七章 营运资金管理

【单选】运用成本模型计算最佳现金持有量时，下列公式中，正确的是（  ）。

A．最佳现金持有量=min(管理成本+机会成本+转换成本)

B．最佳现金持有量=min(管理成本+机会成本+短缺成本)

C．最佳现金持有量=min(机会成本+经营成本+转换成本)

D．最佳现金持有量=min(机会成本+经营成本+短缺成本)

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【单选】在使用存货模型进行最佳现金持有量的决策时，假设持有现金的机会成本率为8%，与最佳现金持有量对应的交易成本为4000元，则企业的最佳现金持有量为（　　）元。

A．60000 

B．80000 

C．100000 

D．无法计算

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【单选】某公司采用随机模型进行现金管理。已知现金余额的最高控制线为21000元，回归线为8000元，当现金余额为1600元时，应出售有价证券的金额为（　　）元。

A．6500 

B．13000 

C．8000 

D．0

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【多选】集团企业资金集中管理模式主要包括（　　）。

A．拨付备用金模式 

B．结算中心模式 

C．统分结合管理模式 

D．财务公司模式

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【多选】下列各项中，属于企业持有现金动机的有（  ）。 

A．收益性需求

B．交易性需求

C．预防性需求

D．投机性需求

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