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2023年3月证券从业《金融基础知识》真题答案精选:第四章(二)

来源:233网校 2023-03-31 09:52:21 字号

2023年3月25日证券从业《金融基础知识》真题有可能会重复出现,证券从业考试出题点来自于考试教材和考试大纲,常见的出题点可能重复出题。考试题目考查范围广,综合运用和灵活变通越来越强。一起来测试一下你的掌握情况吧!多做真题有利于我们更快提升综合实力,考试时还有可能遇到原题哦!

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1.普通股股东基于股票的持有而享有股东权,这是一种综合权利,其中首要的是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策。()

A.对

B.错

参考答案:A
【233网校独家解析,禁止转载】:普通股股东基于股票的持有而享有股东权,这是一种综合权利,其中首要的是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策。作为普通股股东,行使这一权利的途径是参加股东大会、行使表决权。

2.沪深300指数每半年调整一次,每次调整的比例不超过10%,为确保指数成分股的稳定性,样本调整设置缓冲区。( )

A.对

B.错

参考答案:A
【233网校独家解析,禁止转载】:沪深300 指数每半年调整一次,每次调整的比例不超过10% ,为确保指数成分股的稳定性,样本调整设置缓冲区。

3.影响股票投资价值的内部因素主要包括公司净资产、盈利水平、股利政策、股份分割、增资和减资以及并购重组等。 ( )

A.对

B.错

参考答案:A
【233网校独家解析,禁止转载】:影响股票投资价值的内部因素主要包括公司净资产、盈利水平、股利政策、股份分割、增资和减资以及并购重组等。

4.交易类强制退市是指科创板上市公司出现累计股票成交量低于一定指标,股票收盘价、市值、股东数量持续低于一定指标等情况。 ( )

A.对

B.错

参考答案:A
【233网校独家解析,禁止转载】:交易类强制退市,包括累计股票成交量低于一定指标,股票收盘价、市值、股东数量持续低于一定指标等。

5.证券经纪商要根据证券交易所的交易规则,在客户提交委托后,对客户的证件和委托单在合法性和真实性方面进行审查。( )

A.对

B.错

参考答案:B
【233网校独家解析,禁止转载】:证券经纪商要根据证券交易所的交易规则,对客户的证件和委托单在合法性和同一性方面进行审查。

6.NPV>0,所有预期的现金流流入的现值之和小于投资成本,即这种股票价格被高估,因此不可购买这种股票。 ( )

A.对

B.错

参考答案:B
【233网校独家解析,禁止转载】:

如果NPV>0 , 意味着所有预期的现金流入的现值之和大于投资成本,即这种股票被低估价格,因此购买这种股票可行。

如果NPV <0 , 意味着所有预期的现金流流入的现值之和小于投资成本,即这种股票价格被高估,因此不可购买这种股票。

7.作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体在认购股份时,可以用货币出资,也可以用其他形式的资产,如实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等作价出资。( )

A.对

B.错

参考答案:A
【233网校独家解析,禁止转载】:作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体在认购股份时,可以用货币出资,也可以用其他形式的资产,如实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等作价出资。但对其他形式资产必须进行评估作价,核实财产,不得高估或者低估作价。

8. 根据供求规律,股票收益是供求对比的产物,同时也是恢复供求平衡的关键变量。()

A.对

B.错

参考答案:B
【233网校独家解析,禁止转载】:根据供求规律,价格是供求对比的产物,同时也是恢复供求平衡的关键变量。

9.A公司于2016年在上海证券交易所上市,上市后该公司一直保持盈利,但盈利水平逐年降低,至2021年,其一个完整会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于人币1亿元。暂不考虑其他因素,请根据上述背景信息回答以下问题。

1.至2021年,其一个完整会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于人民币1亿元。根据上海证券交易所的相关规则,下列有关说法错误的有( )。

A. 上海证券交易所可以决定对该公司股票实施退市风险警示

B.上海证券交易所可以决定暂停该公司股票上市

C.上海证券交易所可以对该公司股票停牌

D.上海证券交易所可以决定直接终止该公司股票上市

参考答案:BCD
【233网校独家解析,禁止转载】:

上市公司出现下列情形之一的,证券交易所对其股票实施退市风险警示:

(1)最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于人民币 1亿元,或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于人民币 亿元。

(2) 最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值,或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值。

(3) 最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告。

(4) 中国证监会行政处罚决定书表明公司已披露的最近一个会计年度经审计的年度报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致该年度相关财务指标实际己触及第(1)项、第 (2) 项情形的。证券交易所认定的其他情形。

2.2022年度,该公司一个完整会计年度经审计的期末净资产为负值。上海证券交易所可以决定( )。

A.报告中国证监会提请对该公司进行现场稽查

B.终止该公司股票上市

C.责令该公司股票停牌2个月

D.对该公司股票实施退市风险警示

参考答案:B
【233网校独家解析,禁止转载】:

上市公司出现下列情形之一的,证券交易所对其股票实施退市风险警示:

(1)最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于人民币 1亿元,或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于人民币 亿元。

(2) 最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值,或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值。

(3) 最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告。

(4) 中国证监会行政处罚决定书表明公司已披露的最近一个会计年度经审计的年度报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致该年度相关财务指标实际己触及第(1)项、第 (2) 项情形的。

(5)证券交易所认定的其他情形。

上市公司最近连续两个会计年度经审计的财务会计报告相关财务指标触及规定的财务类强制退市情形的,证券交易所决定终止其股票上市。【本题中,2021、2022年年度经审计的期末净资产均为负值,故交易所可决定终止其股票上市】

10.竞价申报时如涉及证券价格的有效申报范围,则()

A.低于跌幅限制价格的委托有效

B.低于涨幅限制价格的委托无效

C.高于涨幅限制价格的委托无效

D.高于跌幅限制价格的委托无效

参考答案:C
【233网校独家解析,禁止转载】:为保护投资者利益,防止股价暴涨暴跌和投机盛行,证券交易所可根据需要对每日股票价格的涨跌幅度予以适当的限制。高于涨幅限制价格的委托和低于跌幅限制价格的委托无效。

11.公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项,以()计价和宣布。

A.美元

B.欧元

C.港币

D.人民币

参考答案:D
【233网校独家解析,禁止转载】:公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项,以人民币计价和宣布,以外币支付。

12.《公司法》规定,股份公司向发起人、法人发行的股票应当是()

A.国有股

B.优先股

C.记名股票

D.无记名股票

参考答案:C
【233网校独家解析,禁止转载】:股份有限公司向发起人、法人发行的股票,应当为记名股票。

13.下列关于股份公司支付红利的说法,错误的是()

A.股份公司只能用留存收益支付红利

B.股份公司在无力偿债时不能支付红利

C.股份公司在缴纳所得税后,其利润可按照普通股股东持有的股份比例分配红利

D.红利的支付不能减少股份公司的注册资本

参考答案:C
【233网校独家解析,禁止转载】:股份公司只能用留存收益支付红利;红利的支付不能减少其注册资本;公司在无力偿债时不能支付红利。我国有关法律规定,公司缴纳所得税后的利润,在支付普通股票的红利之前,应按如下顺序分配:弥补亏损,提取法定公积金,提取任意公积金。可见,普通股票股东能否分到红利以及分得多少,取决于公司的税后利润多少以及公司未来发展的需要。

14.在()情况下,优先股票的股息收益可能会大大低于普通股票。

A.公司经营有方,盈利丰厚

B.公司经营不善,效率低下

C.公司进入成熟期

D.公司破产清算

参考答案:A
【233网校独家解析,禁止转载】:在公司经营有方、盈利丰厚的情况下,优先股的股息收益可能会大大低于普通股。

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