【备考点拨】商业银行的五大业务基本内容是商业银行经营中的重要内容，尤其是理财业务需要重点掌握，理财业务中牵涉到的相关规定和数字考点是历年中级经济师《金融》专业考查中的重要内容，注意区分和掌握！
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考点一：负债业务
负债是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行开展各项经营活动的重要基础。商业银行的负债主要包括存款和借款，其中最主要的是存款。
存款经营 | 内容 |
含义 | 指在一定的金融法规监管条件下，充分组织银行的人力、物力来创造吸引存款的金融产品并将其销售出去的过程。 |
影响因素 | （1）支付机制的创新。 （2）存款创造的调控。 （3）政府的监管措施。 |
衍生服务 | 现金管理服务：商业银行向存款人提供包括告知其账户中的可用资金情况， 建议他们的投资选择、整合存款人的各个账户余额以实现其利息收益的最大化等方面的服务。 作用：协助客户提高资金使用效率，降低资金成本，增加资金收益。 目标客户：大型的国内公司、跨国企业、政府机构及其他存款人。 |
经典真题：
1、商业银行的负债中最重要的是（ ）。
A、同业拆借
B、向中央银行的贷款
C、存款
D、发行债券
考点二：贷款业务
1、选择贷款客户 ——选择市场和开拓市场（实质）
| （1）客户所在的行业（行业前景）。 （2）客户自身情况及贷款用途方面。 1>客户的资信状况是最重要的。 2>客户的财务状况。 3>客户所要投资项目的优劣、市场前景如何。 对客户自身及项目调查步骤： ①贷款面谈：即有效鉴别客户身份，了解借款真实用途，调查客户的信用状况和还款能力，确保贷款真实性，从而有效防范贷款风险。 ②信用调查：即确定客户的贷款申请是符合本银行的信贷政策，以及客户的信用状况。 信用的 5C 标准：品格（Character），偿还能力（Capacity），资本（Capital），经营环境（Condition）、担保品（Collateral）。 ③财务分析：获取企业的会计核算和报表资料，分析企业筹资活动 、投资活动、经营活动、分配活动的盈利水平、营运能力、偿债能力和增长能力。 |
2、培养贷款客户的战略。 | |
3、创造新的贷款品种和进行合理的贷款结构安排。 | |
4、在贷款经营中推销银行的其他产品。 | |
考点三：中间业务和表外业务
1、中间业务和表外业务
中间业务 | 表外业务 | ||
含义 | 指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价业务，如理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管和支付结算等。 | 指商业银行从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内， 不形成现实资产负债， 但有可能引起损益变动的业务，如担保承诺、代理投融资服务等。 | |
相同点 | 两者均不构成表内资产和负债。 | ||
不同点 | 中间业务主要是以客户委托为前提、由商业银行为客户办理支付和其他委托事项而收取手续费；表外业务则是可能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 | ||
特点 | （1）不运用或不直接运用银行的自有资金； （2）不承担或不直接承担市场风险； （3）以接受客委托为前提，为客户办理业务； （4）以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益； （5）种类多、范围广，在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。 | / | |
2、中间业务经营的基本内容：
（1）不断提升中间业务金融创新能力。
中间业务发展的基础是中间业务创新。发展潜力大、风险小 、成本低、收益高的中间业务品种，特别是创新技术含量高、不易模仿的衍生品业务及组合金融产品。
（2）不断提升中间业务的金融科技化、金融信息化水平。
（3）重视开展关系营销，与客户建立更加稳定的关系。
（4）注重人才培养，提高专业人员素质。
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