摘要：
233网校银行从业小编整理2016年银行从业资格考试《公司信贷》第一章精讲讲义，供大家学习参考！更多银行从业资格考试复习指导信息，请关注233网校银行从业考试站点
第一章公司信贷概述
本章的考点分布：
★考点一：公司信贷的相关概念
★考点二：公司信贷的基本要素
★考点三：公司信贷的种类
★考点四：公司信贷的理论发展
★考点五：公司信贷的运动过程
★考点六：公司信贷的管理原则
★考点七：信贷管理的组织架构
考点一：公司信贷的相关概念
公司信贷的基本概念包括：信贷、银行信贷、公司信贷、贷款、承兑、担保、信用证和信贷承诺。其中：银行信贷、承兑、担保、信用证和信贷承诺是历届考试必考的重要知识点。
★复习方法：基本概念的考试题型主要是判断题或单选题，复习的要求是准确记忆概念定义，把握其中的关键词。
银行信贷有广、狭义之分。广义的银行信贷是指商业银行筹集资金、借出资金或提供信用支持的经济活动；狭义的银行信贷是指银行借出资金或提供信用支持的经济活动，包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。
承兑是指银行在商业汇票上签章并承诺按出票人指示到期付款的行为。
担保是指银行据申请人的要求向受益人承诺当债务人不履行债务或符合条件时，银行按约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。
信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额、在一定时期内凭符合规定的单据付款的书面文件。
信贷承诺是指银行向客户做出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款或信用支持的承诺。
例题：（2009年真题）下列属于狭义的信贷的是（）。
A.贷款B.担保
C.承兑D.赊欠
解析：据银行信贷的狭义和广义含义可知，银行信贷特别是公司信贷主要指贷款活动。故正确答案为A。
考点二：公司信贷的基本要素，
公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件。其中：信贷产品、信贷期限、贷款利率、担保方式和约束条件等要素又包括各自的几种具体种类。
考点二的复习方法：和概念题基本类似，但考试题型多为选择题，要求将各要素中间的区别搞清楚，包括的具体种类也必须准确把握
信贷产品。是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。
信贷期限。信贷期限有狭义和广义之分，其狭义主要指贷款期限，即贷款从发放到最后还款或清偿的期限；而广义是指银行承诺向借款人提供信贷产品的整个期限，通常分为提款期、宽限期和还款期。
贷款利率。即借款人使用贷款时所支付的价格。贷款利率按不同标准可划分为多个档次（如短、中、长期等）和种类（如固定利率和浮动利率、本币利率和外汇利率等）；同时贷款利率还有多种计息方式（如按年、按月、按日；单利、复利等）和计息标准（如百分比、千分比、万分比；分、厘、毫等）；另外，关于利息的计提和收取，我国金融法律《人民币利率管理规定》中也有多条规定。
担保方式。是指借款人无力或未按规定时间还本付息时的第二还款来源。担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置等五种具体方式，在信贷业务中经常运用的主要是前三种的一种或几种。
约束条件。包括提款条件和监管条件两方面的内容。其中，提款条件主要包括合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实和其他提款条件；监管条件主要包括财务维持、股权维持、信息交流和其他监管条件。
例题：（2010年真题）我国人民币贷款利率按贷款期限划分可分为（）
A.短期贷款利率B.外汇贷款利率 C.金融市场利率D.中长期贷款利率 E.票据贴现利率
解析：本考题考察的知识点不但是公司信贷的基本要素中的贷款利率，而且同时考察了利率的分类。可见，对信贷基本要素的把握不仅需要明确其含义，而且需要掌握其具体内容。
答案：ADE
考点三：公司信贷的种类，
公司信贷的种类包括多种划分方法和划分依据，不同划分方法和依据下又分几种具体种类。
★考点三的复习方法：种类划分性知识内容主要考试题型多为选择题，要求将各划分依据先区别开，其次将具体种类必须准确把握，不能相互混淆
1、按贷款币种划分，公司贷款可分为人民币贷款和外汇贷款；其中，外汇贷款是指以外汇作为借款货币的贷款。我国目前银行发放的外汇贷款币种主要有美元、英镑、欧元、日元和港币等自由外汇。
2、按贷款期限划分，公司贷款可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；其中，短期指1年以内（含1年）的贷款；中期指1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款；长期指5年以上（不含5年）的贷款。
3、按贷款用途划分，公司贷款可分为固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款、房地产贷款和项目融资贷款。
4、按贷款经营模式划分，公司贷款可分为自营贷款、委托贷款、特定贷款和银团贷款。
5、按贷款利率划分，公司贷款可分为固定利率贷款和浮动利率贷款。
6、按担保方式划分，公司贷款可分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款和信用贷款。
考点四：公司信贷理论
公司信贷理论具体包括真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论。
★考点四复习方法：主要考试题型估计为选择题（因为是新增内容，没有考试真题的例题），要求将四个理论概念准确把握，不能相互混淆。
考点五：公司信贷的运动过程
信贷资金运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。具体表现为：信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原材料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付；经过社会再生产过程，信贷资金完成生产和销售职能后，又流回使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还银行，这是第二重归流。信贷资金的这一种运动是区别于财政资金、企业自有资金和其他资金的重要标志之一。
★考点五复习方法：主要考试题型为选择题。要求将二重支付、二重归流四个环节的具体含义准确把握，不能相互混淆。
例题：信贷资金运动过程的二重支付是指（）
A.信贷资金首先由银行支付给使用者
B.使用者归还银行的贷款本息
C.由借款者将资金转化为生产资料
D.经过生产过程，资金又流回使用者手中
解析：实际上该试题主要是考察考生是否准确理解信贷资金运动过程（二重支付和二重归流）的实质性经济内容。信贷资金的一重支付是银行支付企业贷款，而二重支付是指由企业用贷款采购生产资料。因此，本题正确答案为C。
考点六：公司信贷的管理原则
公司信贷管理应遵循六项基本原则，分别是全流程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、贷款分控原则、实贷实付原则和贷后管理原则。
★考点六复习方法：主要考试题型为选择题及判断题（需要提及的是：新旧版教材的相关内容有区别），要求将六个原则的具体概念准确把握，其次，应将每一原则的实质内容认真理解，以便与其他章节的原则类内容相区别，同时，也可应对判断题的相关考题。
模拟例题：公司信贷管理原则中的实贷实付原则是指银行根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人自主支付的方式，将贷款资金支付给合同约定的借款人，
A.正确B.错误
解析：实贷实付原则是指银行根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给合同约定的借款人，以防范贷款的被挪用风险。（故本题答案为B）
我国商业银行现行的信贷管理组织架构共分四个层次，分别为董事会、监事会、理事会和信贷业务前中后台部门。每一层次的职能不同，下级向上级层层负责。其中，董事会为银行的最高风险管理机构和决策层；监事会负责监督董事会和高级管理层（理事会）相关工作；高级管理层负责执行风险管理政策和协调业务部门工作；最基层为业务职能部门。
考点七：信贷管理的组织架构
我国商业银行现行的信贷管理组织架构共分四个层次，分别为董事会、监事会、理事会和信贷业务前中后台部门。每一层次的职能不同，下级向上级层层负责。其中，董事会为银行的最高风险管理机构和决策层；监事会负责监督董事会和高级管理层（理事会）相关工作；高级管理层负责执行风险管理政策和协调业务部门工作；最基层为业务职能部门。
★考点七复习方法：主要考试题型估计为判断题（因为是新增内容，没有考试真题的例题），要求将四个层次部门的职能准确把握，不能相互混淆。
本章的考点分布：
★考点一：公司信贷的相关概念
★考点二：公司信贷的基本要素
★考点三：公司信贷的种类
★考点四：公司信贷的理论发展
★考点五：公司信贷的运动过程
★考点六：公司信贷的管理原则
★考点七：信贷管理的组织架构
考点一：公司信贷的相关概念
公司信贷的基本概念包括：信贷、银行信贷、公司信贷、贷款、承兑、担保、信用证和信贷承诺。其中：银行信贷、承兑、担保、信用证和信贷承诺是历届考试必考的重要知识点。
★复习方法：基本概念的考试题型主要是判断题或单选题，复习的要求是准确记忆概念定义，把握其中的关键词。
银行信贷有广、狭义之分。广义的银行信贷是指商业银行筹集资金、借出资金或提供信用支持的经济活动；狭义的银行信贷是指银行借出资金或提供信用支持的经济活动，包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。
承兑是指银行在商业汇票上签章并承诺按出票人指示到期付款的行为。
担保是指银行据申请人的要求向受益人承诺当债务人不履行债务或符合条件时，银行按约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。
信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额、在一定时期内凭符合规定的单据付款的书面文件。
信贷承诺是指银行向客户做出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款或信用支持的承诺。
例题：（2009年真题）下列属于狭义的信贷的是（）。
A.贷款B.担保
C.承兑D.赊欠
解析：据银行信贷的狭义和广义含义可知，银行信贷特别是公司信贷主要指贷款活动。故正确答案为A。
考点二：公司信贷的基本要素，
公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件。其中：信贷产品、信贷期限、贷款利率、担保方式和约束条件等要素又包括各自的几种具体种类。
考点二的复习方法：和概念题基本类似，但考试题型多为选择题，要求将各要素中间的区别搞清楚，包括的具体种类也必须准确把握
信贷产品。是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。
信贷期限。信贷期限有狭义和广义之分，其狭义主要指贷款期限，即贷款从发放到最后还款或清偿的期限；而广义是指银行承诺向借款人提供信贷产品的整个期限，通常分为提款期、宽限期和还款期。
贷款利率。即借款人使用贷款时所支付的价格。贷款利率按不同标准可划分为多个档次（如短、中、长期等）和种类（如固定利率和浮动利率、本币利率和外汇利率等）；同时贷款利率还有多种计息方式（如按年、按月、按日；单利、复利等）和计息标准（如百分比、千分比、万分比；分、厘、毫等）；另外，关于利息的计提和收取，我国金融法律《人民币利率管理规定》中也有多条规定。
担保方式。是指借款人无力或未按规定时间还本付息时的第二还款来源。担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置等五种具体方式，在信贷业务中经常运用的主要是前三种的一种或几种。
约束条件。包括提款条件和监管条件两方面的内容。其中，提款条件主要包括合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实和其他提款条件；监管条件主要包括财务维持、股权维持、信息交流和其他监管条件。
例题：（2010年真题）我国人民币贷款利率按贷款期限划分可分为（）
A.短期贷款利率B.外汇贷款利率 C.金融市场利率D.中长期贷款利率 E.票据贴现利率
解析：本考题考察的知识点不但是公司信贷的基本要素中的贷款利率，而且同时考察了利率的分类。可见，对信贷基本要素的把握不仅需要明确其含义，而且需要掌握其具体内容。
答案：ADE
考点三：公司信贷的种类，
公司信贷的种类包括多种划分方法和划分依据，不同划分方法和依据下又分几种具体种类。
★考点三的复习方法：种类划分性知识内容主要考试题型多为选择题，要求将各划分依据先区别开，其次将具体种类必须准确把握，不能相互混淆
1、按贷款币种划分，公司贷款可分为人民币贷款和外汇贷款；其中，外汇贷款是指以外汇作为借款货币的贷款。我国目前银行发放的外汇贷款币种主要有美元、英镑、欧元、日元和港币等自由外汇。
2、按贷款期限划分，公司贷款可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；其中，短期指1年以内（含1年）的贷款；中期指1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款；长期指5年以上（不含5年）的贷款。
3、按贷款用途划分，公司贷款可分为固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款、房地产贷款和项目融资贷款。
4、按贷款经营模式划分，公司贷款可分为自营贷款、委托贷款、特定贷款和银团贷款。
5、按贷款利率划分，公司贷款可分为固定利率贷款和浮动利率贷款。
6、按担保方式划分，公司贷款可分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款和信用贷款。
考点四：公司信贷理论
公司信贷理论具体包括真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论。
★考点四复习方法：主要考试题型估计为选择题（因为是新增内容，没有考试真题的例题），要求将四个理论概念准确把握，不能相互混淆。
考点五：公司信贷的运动过程
信贷资金运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。具体表现为：信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原材料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付；经过社会再生产过程，信贷资金完成生产和销售职能后，又流回使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还银行，这是第二重归流。信贷资金的这一种运动是区别于财政资金、企业自有资金和其他资金的重要标志之一。
★考点五复习方法：主要考试题型为选择题。要求将二重支付、二重归流四个环节的具体含义准确把握，不能相互混淆。
例题：信贷资金运动过程的二重支付是指（）
A.信贷资金首先由银行支付给使用者
B.使用者归还银行的贷款本息
C.由借款者将资金转化为生产资料
D.经过生产过程，资金又流回使用者手中
解析：实际上该试题主要是考察考生是否准确理解信贷资金运动过程（二重支付和二重归流）的实质性经济内容。信贷资金的一重支付是银行支付企业贷款，而二重支付是指由企业用贷款采购生产资料。因此，本题正确答案为C。
考点六：公司信贷的管理原则
公司信贷管理应遵循六项基本原则，分别是全流程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、贷款分控原则、实贷实付原则和贷后管理原则。
★考点六复习方法：主要考试题型为选择题及判断题（需要提及的是：新旧版教材的相关内容有区别），要求将六个原则的具体概念准确把握，其次，应将每一原则的实质内容认真理解，以便与其他章节的原则类内容相区别，同时，也可应对判断题的相关考题。
模拟例题：公司信贷管理原则中的实贷实付原则是指银行根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人自主支付的方式，将贷款资金支付给合同约定的借款人，
A.正确B.错误
解析：实贷实付原则是指银行根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给合同约定的借款人，以防范贷款的被挪用风险。（故本题答案为B）
我国商业银行现行的信贷管理组织架构共分四个层次，分别为董事会、监事会、理事会和信贷业务前中后台部门。每一层次的职能不同，下级向上级层层负责。其中，董事会为银行的最高风险管理机构和决策层；监事会负责监督董事会和高级管理层（理事会）相关工作；高级管理层负责执行风险管理政策和协调业务部门工作；最基层为业务职能部门。
考点七：信贷管理的组织架构
我国商业银行现行的信贷管理组织架构共分四个层次，分别为董事会、监事会、理事会和信贷业务前中后台部门。每一层次的职能不同，下级向上级层层负责。其中，董事会为银行的最高风险管理机构和决策层；监事会负责监督董事会和高级管理层（理事会）相关工作；高级管理层负责执行风险管理政策和协调业务部门工作；最基层为业务职能部门。
★考点七复习方法：主要考试题型估计为判断题（因为是新增内容，没有考试真题的例题），要求将四个层次部门的职能准确把握，不能相互混淆。
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