冯小树如何非法投300万挣2.5亿?证监会曝光相关细节

来源:233网校 2017年4月28日

前深圳证券交易所工作人员,曾担任中国证监会股票发行审核委员会兼职委员的冯小树,以职务之便,借用他人名义在公司上市前突击入股,又在公司上市不久后"清仓式"减持,最终受到处罚。证监会24日对外披露了对冯小树的行政处罚决定书和市场禁入决定书,并曝光了违法行为的具体细节。

处罚决定书披露显示,为了掩盖违法行为,冯小树在深交所和证监会任职期间,先后以彭某嫦名义和何某梅名义,违法持有、买卖"鱼跃医疗"、"三川股份"、"宝莱特"等三只股票。经调查,彭某嫦、何某梅分别为冯小树配偶何某玉之母和冯小树配偶何某玉之妹。

从具体的操作细节可以发现,冯小树违法持有、买卖三只股票的行为,均采用代持方式实现。冯小树通过彭某嫦代持深圳世方联创业投资有限公司股份,完成"鱼跃医疗"的操作。据处罚决定书介绍,彭某嫦持有深圳世方联30%的股份,并担任法定代表人、执行董事职务。而在该公司存续期间,其证券账户主要用于交易"鱼跃医疗"。

与以公司名义代持"鱼跃医疗"不同的是,冯小树操作"三川股份"和"宝莱特"两只股票的方式,是以他人名义直接持有。三川股份于2002年开始筹备上市,并于2010年3月26日正式登陆深交所创业板。这段时间,冯小树借着三川股份实际控制人李某林多次向他就公司上市事宜咨询的机会,提出"介绍"何某梅入股的请求。

在得到李某林同意后,何某梅在三川股份上市前,实现以每股3.66元的价格增资,买入56.5万股,共计206.79万元。尽管该协议签字页"何某梅"签字并非其本人签署,但经过追踪入股资金来源发现,在签订协议的同日,何某梅招行0381账户向三川股份转入的这笔资金,来源于冯小树夫妇。

同样,冯小树借助与宝莱特实际控制人、董事长燕某元均曾就读于江西工学院,以及燕某元多次聆听其以职务身份所授课程这一特殊经历,为自己违法持有、买卖"宝莱特"谋取非法利益进行铺垫。

宝莱特在深交所创业板上市前夕,冯小树通过配偶何某玉,向宝莱特实际控制人、董事长燕某元提出,希望"介绍"他人购买宝莱特4%的股份,开始提出"介绍"王某正购买股份,后实际由何某梅账户买入宝莱特股份。

事实上,冯小树以他人名义受让相关拟上市公司股权,持有并交易了相关上市公司股票,这种在企业改制上市过程中突击入股,待股票上市后高价卖出的行为,历来属于证券法关于禁止从业人员参与股票交易的规范范畴。

证监会认为,冯小树长期担任深交所重要职务,其知法犯法,严重扰乱了资本市场管理秩序。最终,证监会依法决定没收冯小树违法借他人名义持有、买卖股票的违法所得2.48亿元,顶格处以2.51亿元的罚款,并决定对冯小树采取终身证券市场禁入措施。

记者:王都鹏、刘慧


证监会有关行政处罚决定书全文如下:


中国证监会行政处罚决定书(冯小树) 


〔2017〕31号


当事人:冯小树,男,1965年8月出生,住址:广东省深圳市。

依据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定,我会对冯小树违法买卖股票行为进行了立案调查、审理,依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,并应当事人的要求举行听证,听取了当事人的陈述和申辩。本案现已调查、审理终结。

经查明,冯小树具有以下违法事实:

冯小树于1996年3月至2002年11月,在深圳证券交易所(以下简称深交所)技术保障部、公司部、创业板发行审核部工作;2002年12月至2004年5月,任深交所北京中心副主任,同期借调证监会工作;2004年5月至2012年12月,任深交所发审监管部副总监,期间于2009年6月至2011年7月借调证监会任北京工作组副组长;2012年12月至2014年2月,任深交所上市推广部副总监、高级执行经理。2004年12月至2007年4月期间,冯小树担任第七届、第八届中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会(以下简称发审委)兼职委员。

一、冯小树以彭某嫦名义入股深圳世方联创业投资有限公司(以下简称深圳世方联),进而以深圳世方联名义持有、买卖"鱼跃医疗"

(一)深圳世方联设立与运营情况

2005年6月至8月期间,平安证券股份有限公司(以下简称平安证券)与江苏鱼跃医疗设备股份有限公司(以下简称鱼跃医疗)签署了《公司改制财务顾问协议》。2006年10月期间,平安证券分管投行部的副总经理薛某年等人赴鱼跃医疗会见鱼跃医疗董事长吴某明,全面推进鱼跃医疗改制工作,并派项目组进驻鱼跃医疗现场。2006年底,平安证券项目组提出股改方案。

2006年12月25日,深圳世方联于深圳成立,公司股东为彭某嫦、刘某、朱某年、胡某娟,持股比例分别为30%、30%、30%、10%。彭某嫦担任深圳世方联法定代表人、执行董事职务,为冯小树岳母。

2012年5月20日,深圳世方联名称变更为石河子世方联投资有限公司,注册地址变更为新疆石河子开发区。2013年6月7日,公司名称变更为石河子融科华投资有限公司。2014年1月26日,公司变更为石河子融科华投资有限合伙企业(以下简称融科华投资)。融科华投资的执行事务合伙人为彭某嫦,彭某嫦承担无限连带责任,胡某娟、刘某、朱某年承担有限责任。4名合伙人的出资额、出资比例与变更前维持一致。

深圳世方联存续期间,除交易"鱼跃医疗"外,仅少量进行新股申购、卖出中签新股操作及小额股票交易,总交易笔数不超过30笔,每笔成交金额不超过20万元。综上,深圳世方联在存续期间,其证券账户主要用于交易"鱼跃医疗"。

(二)冯小树夫妇实际控制何某梅、彭某嫦银行和证券账户情况

何某梅为冯小树配偶何某玉之妹,彭某嫦为冯小树配偶何某玉之母。

何某梅招商银行总行营业部6225××××0381账户(以下简称招行0381账户)为冯小树夫妇实际控制银行账户。何某梅本人不知悉该账户的开立情况及交易密码,也不清楚该账户的日常交易情况。经查询该账户的交易流水,该账户为冯小树之女冯某益缴纳深圳教育国际交流学院学杂费。

彭某嫦招商银行6225××××8000账户(以下简称招行8000账户)、招商银行6231××××6999账户(以下简称招行6999账户)、招商银行6214××××3955账户为冯小树夫妇实际控制账户。上述3个账户所留联系电话为冯小树配偶何某玉的手机号码,所留联系地址为冯小树夫妇家庭住址。

冯小树夫妇实际控制以下6个何某梅、彭某嫦名下证券账户:资金账号为15×××611的何某梅国盛证券账户、资金账号为25×××403的何某梅中投证券账户、资金账号为01×××365的何某梅招商证券账户、资金账号为09××××999的彭某嫦招商证券账户、资金账号为85×××764的彭某嫦中投证券账户、资金账号为21×××810的彭某嫦广发证券账户。以上账户中,何某梅国盛证券、中投证券账户,彭某嫦招商证券账户与何某玉、冯小树名下的证券账户的登录地址、登录设备存在大量的重叠现象,且重叠地址在东莞、美国、香港、澳门等多个地方出现,重叠发生的时间与冯小树出差、出境时间保持一致。彭某嫦已于2015年8月离世,但彭某嫦招商证券账户在2015年11月仍有交易记录,且交易地址显示为美国,与何某玉、冯小树证券账户的交易地址相同。

彭某嫦广发证券账户留存的联系电话为何某玉电话。中投证券账户开户代理人为何某玉,且与何某玉就该证券账户签定了全权代理的《授权委托书》。招商证券账户留存的联系电话为何某玉手机号码,电子邮件为何某玉邮件地址。何某梅中投证券账户留存的联系电话为何某玉手机号码。何某梅国盛证券账户留存的联系电话为何某玉手机号码,联系地址为冯小树、何某玉的家庭住址。在接受问询时,何某梅本人不知悉自己有几个证券账户,不知道相关账户的开立情况。

何某梅国盛证券、中投证券账户在开户至注销期间,除进行"宝莱特""三川股份"的减持外,仅少量小额地进行新股申购及卖出中签新股操作,共计完成16笔此类操作。

(三)深圳世方联股东以深圳世方联名义持有、买卖"鱼跃医疗"并获得相关收益

2007年3月21日,鱼跃医疗股东会通过股权转让议案,同意公司实际控制人吴某明将其个人所持的鱼跃医疗0.26%的股权以40万元的价格转让给公司海外销售业务主要负责人宋某光、3%的股权以462万元的价格转让给为公司作出贡献的第一代老员工束某珍、3.89%的股权以600万元的价格转让给深圳世方联、60%的股权以3,963万元的价格转让给鱼跃科技(吴某明为鱼跃科技实际控制人)。上述股权受让方及转让方于2007年3月21日签订了《股权受让协议》。在上述转让协议中,束某珍、宋某光、深圳世方联受让股权的价格均为每股2元。

2008年4月18日,鱼跃医疗在深交所上市。2013年10月14日至2015年3月6日期间,深圳世方联证券账户在二级市场减持所持全部"鱼跃医疗",卖出清算金额共计440,027,654.8元。此外,在深圳世方联证券账户持有"鱼跃医疗"期间,共获得6次现金分红,分红金额总计5,527,936.6元。2015年3月6日之后,深圳世方联证券账户再无证券交易记录。

深圳世方联卖出"鱼跃医疗"所得与所获分红款项,在扣缴个人所得税52,692,307.27元,并通过彭某嫦账户缴纳个人所得税34,733,824.53元后,剩余资金共计358,129,460元,全部向4名股东进行了分配。其中,向彭某嫦分配107,858,780.77元。

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(责任编辑:233网校)

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